200 bin TL üzeri para transferlerine beyan zorunluluğu geliyor

Hazine ve Maliye Bakanlığı’na bağlı Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), finansal işlemlerde şeffaflığı artırmak ve kayıt dışı ekonomiyle mücadele kapsamında önemli bir düzenlemeye hazırlanıyor. Kurul tarafından hazırlanan ve 1 Ocak 2026’da yürürlüğe girmesi planlanan tebliğ taslağına göre, 200 bin TL ve üzerindeki para transferlerinde işlemin mahiyetinin beyan edilmesi zorunlu olacak.

MASAK tarafından yayımlanan açıklamada, özellikle yüksek tutarlı elektronik transfer, havale ve nakit işlemlerin daha yakından izlenmesi ve izlenebilirliğin sağlanması amacıyla kademeli beyan yükümlülüklerinin getirildiği belirtildi.

2 milyon TL üzerindeki işlemlerde detaylı beyan formu zorunlu

Yeni düzenlemeye göre, 200 bin TL ile 2 milyon TL arasındaki işlemlerde, işlemin amacı sistemde sunulan başlıklar arasından seçilecek ve gerektiğinde açıklama yapılması gerekecek. 2 milyon TL’yi aşan nakit işlemlerde ise beyan formu daha kapsamlı şekilde doldurulacak ve işlemin detaylarını, ilgili belgelerle birlikte içerecek.

İşlem nedenine ilişkin beyan seçenekleri arasında gayrimenkul alım ödemesi, borç verme, bağış, sağlık harcamaları, kripto varlık işlemleri ve danışmanlık ödemeleri gibi başlıklar yer alacak. Eğer “diğer” gibi genel bir seçenek tercih edilirse, en az 20 karakter uzunluğunda açıklama girilmesi zorunlu olacak.

Kapsam dışı işlemler de tanımlandı

Tebliğ taslağında bazı işlemler ise yükümlülük kapsamının dışında tutuldu. Bunlar arasında, aynı müşteri adına aynı banka içerisindeki hesaplar arası transferler, kamu kurumlarıyla yapılan işlemler, bankalar arası transferler ile ATM üzerinden yapılan ve belirli bir limitin altındaki işlemler yer alıyor.

Döviz cinsinden yapılan işlemlerde ise eşik tutar, Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası döviz kurları esas alınarak hesaplanacak.

Kara para ve terör finansmanına karşı denetim güçleniyor

MASAK, söz konusu düzenlemenin yalnızca kayıt dışı ekonomiyle mücadeleyi değil, aynı zamanda kara para aklama ve terörizmin finansmanına karşı etkin denetimi de hedeflediğini vurguladı. Açıklamada, uluslararası standartlarla uyumlu bir sistem inşa edildiği ve FATF (Financial Action Task Force) tavsiyelerinin dikkate alındığı belirtildi.

Tebliğ taslağının hazırlanması sürecinde Ulusal Risk Değerlendirmesi Raporu, uluslararası örnekler, sektör temsilcilerinin görüşleri ve kurumlar arası istişarelerin de dikkate alındığı ifade edildi.